Группа «Астра» в 2024 году приобрела доли в ряде компаний. Об этом говорится в отчёте компании.

В апреле 2024 года «Астра» заключила несколько опционов с третьей стороной на покупку долей в облачном провайдере ООО «ВДЦ Караван». В мае группа реализовала опцион на покупку 80% доли ООО за 434.369 млн руб. и получила право на покупку оставшейся доли в размере 20% по стоимости, которая будет рассчитана в зависимости от рыночной стоимости акций «Астры». На основе отчёта независимого оценщика справедливая стоимость опциона признана несущественной. «ВДЦ Караван» на дату покупки владел 100% в ООО «Астра Облако», которое, в свою очередь, владело 99.9% ООО «Зенон Н. С. П.» и ООО «Национальные Телекоммуникации». На отчётную дату было завершено слияние дочерних компаний ООО «Астра Облако» с материнской компанией.

В июне группа приобрела 80% долю в ООО «Тантор ДиЭлЭйч» за денежное вознаграждение в размере 36 млн руб., с последующим вкладом в имущество в размере 82.55 млн руб. согласно заключённому корпоративному соглашению. В результате приобретения в составе неконтролирующей доли участия была отражена доля неконтролирующих акционеров в размере 11.774 млн руб. Также в результате непропорционального увеличения капитала 12 млн руб. были отражены как увеличение неконтролирующей доли участия. Кроме того, был признан гудвил в размере 5.412 млн руб.

В декабре группа приобрела 100% долю ООО «Платформа Боцман» за общее вознаграждение в размере 521.226 млн руб., включая денежное вознаграждение в размере 100 тыс. руб. и условное вознаграждение, оценённое по справедливой стоимости, в размере 521.126 млн руб. В результате данного приобретения был признан доход от выгодной покупки в размере 6.329 млн руб.

В течение 2024 года произошёл ряд изменений в структуре группы.

Так, в марте группа внесла дополнительный вклад в имущество ООО «БРО Софтвэр» в размере 27 млн руб. В результате непропорционального увеличения капитала «БРО Софтвэр» 5.4 млн руб. были отражены как уменьшение нераспределенной прибыли группы и увеличение неконтролирующей доли участия.

В апреле компания выкупила 25% долю участия в ООО «Лаборатории Тантор» у неконтролирующих акционеров за общее денежное вознаграждение в размере 300 млн руб. Уменьшение доли неконтролирующих собственников в обществах с ограниченной ответственностью составило 63.197 млн руб. Эффект от приобретения дополнительной доли участия в размере 236.803 млн руб. был отражён в составе нераспределенной прибыли.

В июле группа внесла дополнительный вклад в ООО «Номари СиАйЭс» в размере 70 млн руб., часть из которых пошла на увеличение уставного капитала, что позволило группе достигнуть доли владения компанией в размере 78%. Уменьшение неконтролирующей доли участия составило 4.320 млн руб. с соответствующим отражением эффекта в составе нераспределенной прибыли. Кроме того, на сумму трансляционных разниц в размере 1.469 млн руб. была увеличена неконтролирующая доля участия и уменьшен резерв накопленных курсовых разниц.

В июле в опцион колл на покупку 10% доли в уставном капитале ООО «Рупост» были внесены изменения — доля была уменьшена до 5% за вознаграждение в размере 55 млн руб. После внесения этих изменений опцион на покупку оставшейся 5% доли в уставном капитале «Рупост» был реализован по номинальной стоимости. Эффект от продажи в размере 55 млн руб. признан как уменьшение нераспределенной прибыли.

В августе группа внесла дополнительный вклад в имущество «ВДЦ Караван» в размере 10 млн руб. В результате непропорционального увеличения капитала 2 млн руб. были отражены как увеличение неконтролирующей доли участия с соответствующим отражением эффекта в составе нераспределенной прибыли.

В декабре компания выкупила 20% долю участия в ООО «Рубэкап» у неконтролирующих акционеров. Часть вознаграждения в размере 65 млн руб. была передана денежными средствами, а остальное передано собственными акциями группы в размере 700 тыс. шт. Уменьшение неконтролирующей доли участия составило 16.46 млн руб. Эффект от приобретения дополнительной доли участия в размере 48.54 млн руб. был отражён в составе нераспределенной прибыли.

В декабре компания выкупила 20% долю участия в ООО «ВДЦ Караван» у неконтролирующих акционеров в обмен на собственные акции группы в размере 220 тыс. шт. Уменьшение неконтролирующей доли участия составило 52.666 млн руб. с соответствующим отражением эффекта от приобретения дополнительной доли участия в составе нераспределенной прибыли.

В декабре 2024 года группа приобрела дополнительные 7.5% доли участия в АО «Экзософт», доведя свою долю владения до 70%. Неоплаченная часть вознаграждения в размере 50 млн руб. отражена в составе займов от связанных сторон. Эффект от увеличения доли был отражён в составе нераспределенной прибыли в размере 8.728 млн руб. с одновременным признанием 41.272 млн руб. в составе неконтролирующей доли участия.

Участники следующих обществ в соответствии с уставами, действовавшими до окончания 2023 года, имели право потребовать выкупа своей доли участия в компаниях: ООО «Увеон — Облачные Технологии», ООО «Рубэкап», ООО «Лаборатории Тантор»; 31 декабря 2023 года такая возможность была исключена из уставов дочерних обществ.

Неконтролирующая доля участия в ООО «Рупост», признанная в соответствии с условиями договора на предоставление опцион кола, и неконтролирующая доля ООО «АйСиЭл Астра Сервис» признаны в составе доли неконтролирующих собственников в обязательствах на 31 декабря 2024 года.

Группа «Астра» объединяет ряд самостоятельных отечественных компаний-разработчиков ПО. Все программные продукты группы «Астра» включены в реестр Минцифры и используются в государственных и коммерческих организациях, госкорпорациях и концернах, на промышленных предприятиях и объектах КИИ.

Выручка увеличилась на 80% до 17.2 млрд руб. Скорректированный показатель EBITDA вырос на 69% и составил 7 млрд руб. Чистая прибыль достигла 6 млрд руб., увеличившись на 66%.

По состоянию на 31 декабря 2024 года акционерный капитал группы на 64.9% принадлежит Д.Фролову (конечный бенефициар; на 31 декабря 2023 года — 76%). В апреле 2024 года группа провела вторичное размещение акций на бирже, увеличив долю акций в свободном обращении до 15%. Увеличение произошло за счёт продажи акций бенефициарного владельца. Все компании группы зарегистрированы в Российской Федерации или в Республике Беларусь, где и ведут свою деятельность.

Читайте наш Telegram-канал «Слияния и поглощения. AK&M».