Агентство по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов США (U.S. Department of the Treasury’s Financial Crimes Enforcement Network, FinCEN) опубликовало окончательное правило (final rule), которое включает требования к раскрытию информации о бенефициарных владельцах (Beneficial Ownership Information, BOI) и меры по защите данных, поддержав усилия американского правительства по борьбе с незаконным финансированием и повышению корпоративной прозрачности. Об этом сообщается в пресс-релизе FinCEN.

Окончательное правило соответствует Закону о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act, CTA) и определяет обстоятельства, при которых информация о бенефициарных владельцах (BOI), предоставленная согласно постановлению FinCEN от 30 сентября 2022 года, может быть раскрыта в интересах федеральных агентств, администрации штатов, местных органов власти, иностранных правительств и финансовых учреждений с учётом защиты данных.

Кроме того, FinCEN опубликует два межведомственных заявления с рекомендациями для банков и небанковских финансовых учреждений относительно сочетания окончательного правила и действующего правила должной осмотрительности клиентов (Customer Due Diligence Rule), установленного FinCEN ранее. С точки зрения FinCEN, окончательное правило усовершенствует защиту финансовой системы в рамках пресечения незаконной деятельности.

BOI может содержать важную информацию для правоохранительных и разведывательных органов, а также специалистов в сфере национальной безопасности, которые обеспечивают защиту национальных интересов от злоумышленников, безнаказанно использующих анонимные подставные компании для отмывания денег, коррупции, уклонения от уплаты налогов, незаконного оборота наркотиков, мошенничества и многих других уголовных преступлений на фоне потерь, которые несет легальный бизнес от их деятельности.

Окончательное правило является вторым из трёх ключевых нормативных актов, запланированных CTA для введения в действие. Первое из нормативных правил (BOI Reporting Rule) требует, чтобы определённые корпорации, компании с ограниченной ответственностью и другие аналогичные организации, созданные или зарегистрированные для ведения бизнеса в США, сообщали FinCEN информацию о бенефициарных владельцах.

Указанные требования вводятся в действие 1 января 2024 года одновременно с запуском информационной технологической системы FinCEN для безопасного сбора, обработки и хранения данных о бенефициарных владельцах (BOI). Третье нормативное правило будет касаться пересмотра FinCEN правил надлежащей проверки клиентов (Customer Due Diligence) в соответствии с требованиями CTA.

BOI Reporting Rule вступает в силу 20 февраля 2024 года. Начиная с 2024 года, FinCEN будет применять поэтапный подход к предоставлению доступа к информационной системе данных о бенефициарных владельцах для авторизованных правительственных и финансовых учреждений, отвечающих требованиям окончательного правила.

Больше новостей – на Telegram-канале «Слияния и поглощения. AK&M».